Erklärung zu den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren
Stand: 30. Juni 2024
Finanzmarktteilnehmer: Jamestown US-Immobilien GmbH (LEI: 391200PU6PUB9JD1IG86)
Zusammenfassung
Die Jamestown US-Immobilien GmbH (nachfolgend Jamestown) berücksichtigt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen ihrer Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren von Investmentvermögen, die ökologische oder soziale Merkmale bewerben bzw. nachhaltige Investitionen im Sinne der Offenlegungs-Verordnung (Sustainable Finance Disclosure Regulation; SFDR) anstreben (zum aktuellen Zeitpunkt nur unser Fonds Jamestown 32). Bei der vorliegenden Erklärung handelt es sich um die konsolidierte Erklärung zu den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf die Nachhaltigkeitsfaktoren der Jamestown US-Immobilien GmbH im Sinne der Delegierten Verordnung (EU) 2022/1288 der Kommission vom 6. April 2022 zur Ergänzung der SFDR (SFDR DVO).
Diese Erklärung zu den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf die Nachhaltigkeitsfaktoren bezieht sich auf den Bezugszeitraum vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023.
Als Organisation stellt sich Jamestown eine Zukunft vor, in das Investitionswachstum vollständig mit den Grundsätzen einer nachhaltigen Entwicklung und Geschäftstätigkeit in Einklang steht und gleichzeitig die Umwelt und lokale Gemeinschaften respektiert. Es gibt eine Vielzahl von Programmen und Initiativen, die diese Vision durch das Environmental Social Governance (ESG) Rahmenwerk unterstützen. Viele dieser Bemühungen werden von Jamestown Green geleitet, dem firmeneigenen Programm von Jamestown, das Nachhaltigkeits- und ESG-Initiativen auf Immobilien-, Portfolio- und Unternehmensebene vorantreibt. Jamestown Green arbeitet mit anderen internen Abteilungen zusammen, um Nachhaltigkeitsinitiativen zu bewerten und umzusetzen sowie die Widerstandsfähigkeit, Effizienz und das Engagement für die Gemeinschaft zu fördern. Darüber hinaus beobachtet Jamestown die Branchentrends und sucht kontinuierlich nach Innovationsmöglichkeiten. Jamestown hat eine klare ESG-orientierte Mission: die Umwandlung von Objekten in Innovationszentren und Gemeinschaftszentren. Der ESG-Ansatz von Jamestown basiert auf den Leitprinzipien Integrität, Exzellenz, Innovation, Leidenschaft und Verantwortung und spiegelt Jamestown‘s praktischen Ansatz für die Immobilien wider.
Für die Erfüllung der selbstgesetzten Nachhaltigkeitsziele und unter Berücksichtigung der regulatorischen Anforderungen identifiziert Jamestown für Fonds, die ökologische und soziale Merkmale bewerben, sowohl im Rahmen von Ankaufsentscheidungen als auch fortlaufend für Bestandsimmobilien, die folgenden definierten Indikatoren für Immobilieninvestitionen gemäß SFDR:
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Engagement in fossilen Brennstoffen durch die Investition in Immobilien
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Engagement in Immobilien mit schlechter Energieeffizienz
Jamestown hat sich das Ziel gesetzt, bis 2050 ein klimaneutrales Immobilienportfolio (Net Zero Operational Carbon) zu schaffen. Dieses Net-Zero-Ziel kann durch eine Kombination aus Energieeffizienz, erneuerbaren Energien auf Objektebene sowie außerhalb des Objekts und Ausgleichsmaßnahmen erreicht werden. Beispiele hierfür sind die Installation einer Building Management Software, um die Ressourcennutzung zu optimieren, der Ersatz herkömmlicher Glühbirnen durch energiesparende LED-Lampen oder die Installation von Solarpanelen. Jamestown ist bestrebt, einen möglichst großen Teil des Net-Zero-Ziels durch Energieeffizienz zu erreichen, da dies für Eigentümer die effektivste Möglichkeit ist, den Kohlenstoffausstoß zu reduzieren und gleichzeitig den Gebäudewert zu steigern. Zusätzlich zu dem Net-Zero-Ziel hat sich Jamestown der Science Based Targets-Initiative (SBTi) angeschlossen, was Jamestown dazu verpflichtet, die absoluten Treibhausgasemissionen von Scope 1 und 2 bis 2030 um 30 % zu reduzieren (ausgehend vom Basisjahr 2018) und die Emissionen des Scope 3 zu messen und zu reduzieren. Dies ergänzt das bestehende Ziel von Jamestown Treibhausgasemissionen bis 2030 um 50 % gegenüber dem Basisjahr 2014 zu reduzieren. Im Hinblick auf die von Jamestown erachtete Wichtigkeit der Reduzierung von Treibhausgasemissionen, wird der folgende Indikator ebenfalls als wesentlich identifiziert:
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Treibhausgasemissionen (Scope 1-3)
Zukünftig können noch weitere Indikatoren hinzukommen.
Im Bezugszeitraum 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023 hatte Jamestown 32 noch keine Investitionen getätigt. Aus diesem Grund konnten für diesen Zeitraum keine Daten zu den Indikatoren für Investitionen in Immobilien erhoben werden. Im April 2024 hat Jamestown 32 zwei Objekte erworben: das Shoppingcenter Fountain Oaks in Atlanta, Georgia und das Shoppingcenter Tamarac Town Square im Großraum Miami, Florida. Bei beiden Immobilien handelt es sich um Nahversorgungszentren mit einem Lebensmitteleinzelhändler als Ankermieter in Ballungsgebieten mit Wertsteigerungspotential. Mit Ankauf werden nun regelmäßig die zuvor genannten Indikatoren für Immobilieninvestitionen erhoben und zum vorgeschriebenen Zeitpunkt in dieser Erklärung ergänzt.
Beschreibung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren
Indikatoren für Investitionen in Immobilien
Nachhaltigkeitsindikator für nachteilige Auswirkungen
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Messgröße
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Auswirkungen 2023
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Auswirkungen 2022
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Erläuterung
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Ergriffene und geplante Maßnahmen und Ziele für den nächsten Bezugszeitraum
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Fossile Brennstoffe
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17. Engagement in fossilen Brennstoffen durch die Investition in Immobilien
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Anteil der Investitionen in Immobilien, die im Zusammenhang mit der Gewinnung, der Lagerung, dem Transport oder der Herstellung von fossilen Brennstoffen stehen
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Im Geschäftsjahr 2023 hatte Jamestown 32 noch keine Objektankäufe getätigt. Aus diesem Grund liegen für den Bezugszeitraum keine Daten vor.
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Energieeffizienz
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18. Engagement in Immobilien mit schlechter Energieeffizienz
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Anteil der Investitionen in Immobilien mit schlechter Energieeffizienz
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Im Geschäftsjahr 2023 hatte Jamestown 32 noch keine Objektankäufe getätigt. Aus diesem Grund liegen für den Bezugszeitraum keine Daten vor.
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Jamestown strebt an im Rahmen eines Ankaufs das spezifische Objekt auf Energieeffizienz steigernde Potenziale zu prüfen. Daraus werden objektspezifische Maßnahmen entwickelt mit denen die Energieeffizienz des Objekts fortlaufend gesteigert werden soll |
Weitere Indikatoren für die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren
Nachhaltigkeitsindikator für nachteilige Auswirkungen
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Messgröße
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Auswirkungen 2023
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Auswirkungen 2022
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Erläuterung
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Ergriffene und geplante Maßnahmen und Ziele für den nächsten Bezugszeitraum
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Treibhausgas-emissionen
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18. THG-Emissionen
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Scope-1 THG Emissionen
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Im Geschäftsjahr 2023 hatte Jamestown 32 noch keine Objektankäufe getätigt. Aus diesem Grund liegen für den Bezugszeitraum keine Daten vor.
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Jamestown nutzt digitale Software-Lösungen, um die Treibhausgasemisionen auf Objektebene zu messen. Die Ergebnisse werden regelmäßig ausgewertet und auf mögliche Verbesserungspotenziale geprüft. Auf dieser Grundlage sollen entsprechende Maßnahmen abgeleitet werden, die zu einer Senkung der Treibhaus-gasemissionen beitragen können. |
Scope-2 THG-Emissionen
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Scope-3 THG-Emissionen
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THG-Emissionen insgesamt
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Beschreibung der Strategien zur Feststellung und Gewichtung der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen sind die bedeutendsten negativen Auswirkungen (Principal Adverse Impact; PAI) von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren in Bezug auf Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerangelegenheiten, sowie auf die Achtung der Menschenrechte, die Korruptions- und Bestechungsbekämpfung. Die in der Tabelle dargestellten PAI-Indikatoren werden im Rahmen der unternehmensinternen Vorgaben zu den kurz-, mittel- und langfristigen ESG-Zielen bewertet und überwacht. Die Dokumentation und fortlaufende Bewertung sowie die Herleitung von Maßnahmen erfolgt hierbei gemeinsam durch das Asset Management und dem Jamestown ESG-Team. Als wichtigste Datenquelle dienen monatliche Betriebskostenabrechnungen, die vom Property Management zur Verfügung gestellt werden. Um die Konsistenz der Erhebung sowie die Datenqualität sicherzustellen, verwendet Jamestown Softwarelösungen. Um diesen Prozess zu überwachen, nutzt Jamestown die Expertise von Verdani Partners, einem Beratungsunternehmen für Nachhaltigkeit, das das Jamestown-Portfolio bei der Verwaltung von Umweltdaten, Zertifizierungen und Berichterstattung unterstützt. Verdani analysiert ebenfalls die Daten, die für Programme wie ENERGY STAR, Leadership in Energy and Environmental Design (LEED), GRESB und Better Buildings Challenge bereitgestellt werden, um Konsistenz, Genauigkeit und Vollständigkeit sicherzustellen.
Um die THG-Emissionen eines Objekts zu messen, werden Betriebskostenabrechnungen der Mieter innerhalb der Immobilie durch das Property Management bereitgestellt. Die Grundlage für die Verfolgung der monatlichen Betriebskostenabrechnungen ist der ENERGY STAR Portfolio Manager, ein Tool des U.S. Energieministeriums, das Jamestown nutzt, um die Energie-, Wasser- und Abfallleistung von Gebäuden, sofern dies möglich ist, zu verfolgen. Die in den Betriebskostenabrechnungen enthaltenen Verbrauchsdaten werden durch eine Partnerschaft mit Schneider Electric automatisch in Measurabl übertragen. Measurabl ist eine Umweltmanagement-Plattform, die Jamestown über ULI Greenprint nutzt, um die Umweltdaten des Portfolios zu verwalten und darüber zu berichten. Die Plattform nutzt Daten direkt von ENERGY STAR und überlagert diese mit Daten zu Ratings und Zertifizierungen sowie mit Projekten und Audits der Immobilien. Hierbei werden Daten zu THG-Emissionen mithilfe der gebräuchlichsten Emissionsfaktoren, einschließlich des eGrid der U.S. Environmental Protection Agency, der Greenhouse Gas Initiative, des UK DEFRA und anderer international anerkannter Datensätze kalkuliert.
Die THG-Emissionen eines Objekts können stark von dessen Belegung abhängen. Auch die Datenverfügbarkeit kann aufgrund unterschiedlicher Vereinbarungen in Mietverträgen eine Beschränkung darstellen. Um Datenprobleme überwinden zu können werden, sofern notwendig, Vergleichswerte und Schätzungen hinzugezogen. Um sicherzustellen, dass Fortschritte und Daten korrekt erfasst werden, ist geplant, jährlich einen externen Prüfer mit der Überprüfung der Daten zu beauftragen. Diese externe Prüfung erfolgt auf der Grundlage des Standards ISAE 3000.
Im Rahmen von Investitionsentscheidungen identifiziert Jamestown anhand einer Nachhaltigkeitscheckliste Möglichkeiten und Handlungsempfehlungen, die als Basis dafür dienen, die Nachhaltigkeit der Immobilie nach dem Ankauf zu steigern. Zu den in dieser Checkliste betrachteten Risikofaktoren zählen beispielweise die von lokalen Behörden geforderten Daten zum Energieverbrauch. Dabei werden die Risikoanalysen insbesondere im Hinblick auf regulatorische Änderungen regelmäßig überprüft und bei Bedarf angepasst. Jamestown berücksichtigt neben den wirtschaftlichen und ökologischen Auswirkungen der Immobilie auf die lokale Umgebung und deren Bevölkerung auch soziale Faktoren und hat es sich zum Ziel gesetzt, den Bewohnern, Mietern und Besuchern ein gesundes Umfeld zu bieten, in welchem Gemeinschaft und Wohlbefinden wachsen können.
Wenn Mindeststandards nicht erreicht oder eingehalten werden können, werden entsprechende Entwicklungsmaßnahmen zur Verbesserung der Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren definiert und umgesetzt.
Nachhaltigkeitsrisiken werden von Jamestown zudem berücksichtigt, indem für alle potenziellen Investitionsobjekte eine Klimarisikoanalyse durchführt wird. Die Klimarisikoanalyse umfasst die wesentlichen Anforderungen der geläufigen Nachhaltigkeitszertifikate wie z.B. ENERGY STAR oder LEED (Leadership in Energy and Environmental Design). Außerdem werden spezielle Umweltrisiken wie die Gefährdung der Immobilienstandorte durch Naturkatastrophen berücksichtigt und bewertet.
Neben der Überwachung der Gebäudeleistung ist Jamestown auch bestrebt, in Zusammenarbeit mit Mietern Projekte zu initiieren, die negative Auswirkungen auf die Umweltverringern, die Ressourceneffizienz erhöhen und die Kosten senken.
Auf Unternehmensebene hat Jamestown außerdem zahlreiche Richtlinien und Programme zur Förderung unserer Bemühungen im Bereich der Nachhaltigkeit und der sozialen unternehmerischen Verantwortung verabschiedet. Diese sollen Mitarbeitern, Mietern und Lieferanten klare Richtlinien an die Hand geben, um ein effizientes, gesundes und sicheres Arbeitsumfeld zu schaffen, das die Gebäudeeffizienz verbessert.
Mitwirkungspolitik
Da unsere Finanzprodukte nicht in Unternehmensbeteiligungen investieren, ist keine Mitwirkungspolitik definiert.
Bezugnahme auf international anerkannte Standards
Als Eigentümer und Betreiber von Gewerbeimmobilien muss Jamestown zur Lösung von Umweltproblemen und zur Verbesserung der Nachhaltigkeit in vielen miteinander verknüpften Bereichen beitragen. Diese Bemühungen sind ein wesentlicher Bestandteil der treuhänderischen Verantwortung und ermöglichen es Jamestown, Risiken zu minimieren und Chancen zu nutzen. Jamestown hat sich kurz-, mittel- und langfristige Ziele sowie allgemeinere Ziele zur Leitung dieser Strategie gesetzt. Zusammen unterstützen diese Ziele alle 17 Ziele der Vereinten Nationen für nachhaltige Entwicklung (Sustainable Development Goals; SDGs), die Jamestown im Jahr 2020 ebenfalls formal anerkannt hat.
Jamestown hat bereits im Jahr 2015 die United Nations Principles for Responsible Investment (UNPRI) unterzeichnet. Zudem nimmt Jamestown an einer Vielzahl freiwilliger Programme wie der Global Real Estate Sustainability Benchmark (GRESB) teil. GRESB ist die führende ESG-Benchmark für Immobilien- und Infrastrukturinvestitionen weltweit.
Unabhängige Bewertungs- und Zertifizierungsprogramme für umweltfreundliche Gebäude sind erkennbare Standards, die Mietern und Investoren nachhaltiges Design und die Nachhaltigkeit betrieblicher Maßnahmen demonstrieren und anhand objektiver Metriken validiert werden. Jamestown verwendet verschiedene Bewertungen und Zertifizierungen, darunter LEED, ENERGY STAR, Fitwel und BREEAM.
Als Partner der Better Climate Challenge des US-Energieministeriums (DOE) hat die Jamestown Gruppe sich verpflichtet, Kohlenstoffemissionen (Scope 1 und 2) innerhalb von 10 Jahren um 50 % zu reduzieren und bewährte Praktiken weiterzugeben, um anderen Organisationen beim Übergang zu einer sauberen Energiezukunft zu helfen. Jamestown ist der Better Climate Challenge im Februar 2022 beigetreten und erhält im Gegenzug für seine Teilnahme technische Unterstützung bei der Planung von Energieeffizienz und Emissionsminderung.
Des Weiteren verfolgt Jamestown einen umfassenden Ansatz für das Risikomanagement und die Förderung der Resilienz im gesamten Portfolio. Wir nähern uns der Resilienz durch einen Prozess der Bewertung, Evaluierung und Umsetzung. Jamestown führt regelmäßig eine portfolioübergreifende Risikobewertung durch. Diese Bewertung berücksichtigt mehr als 40 Resilienzindikatoren und wird von verschiedenen Abteilungen durchgeführt, darunter Risikomanagement, Nachhaltigkeit, Immobilienverwaltung und Asset Management. Unsere Bewertungen umfassen regionale Indikatoren und Indikatoren auf Objektebene sowie eine physische Szenarioanalyse, die mehrere Szenarien für den Anstieg des Meeresspiegels umfasst. Diese Szenarien orientieren sich an den repräsentativen Konzentrationspfaden (Representative Concentration Pathways; RCP) 2.6, 4.5 und 8.5 und berücksichtigen Szenarien des Meeresspiegelanstiegs bis 2065, 2100 und nach 2100. Zur Ergänzung der internen Bewertungen nutzt Jamestown auch Climanomics – eine Risikoanalyseplattform von S&P – um Berichte über transitorische und physische Risiken sowie Chancen in finanzieller Hinsicht zu erhalten.
Zusätzlich zu dem Net-Zero-Operational-Carbon-Ziel bis 2050 hat sich Jamestown der Science Based Targets-Initiative (SBTi) angeschlossen, was bedeutet, dass Jamestown sich verpflichtet, die absoluten Treibhausgasemissionen von Scope 1 und 2 bis 2030 um 30 % zu reduzieren (ausgehend vom Basisjahr 2018) und die Emissionen des Scope 3 zu messen und zu reduzieren. Dies ergänzt das bestehende Ziel von Jamestown für 2030, das eine Reduzierung um 50 % gegenüber dem Basisjahr 2014 vorsieht. Im Jahr 2021 schloss Jamestown die SBTi-Bewertung ab und reichte die Ziele zur offiziellen Validierung ein. Diese Bewertung ermöglicht Jamestown, Risiken durch eine Bewertung der Klimaindikatoren auf Objektebene zu identifizieren und priorisieren.. Sobald die Risiken identifiziert sind, arbeitet Jamestown an der Analyse und Bewältigung dieser Risiken, indem es Aktionspläne erstellt, zusätzliche Risikobewertungen vor Ort durchführt und Strategien für die Resilienz einplant und umsetzt.
Außerdem haben wir einen Leitfaden zur Resilienz von Gebäuden sowie zum Klimawandel und stellen sicher, dass jede Immobilie über einen Notfallplan und ein Kommunikationssystem verfügt. Darüber hinaus informieren wir unsere Mitarbeiter und das Global Investment Committee über unsere wichtigsten Strategien zur Minderung klimabedingter Veränderungen sowie über physische und soziale Risiken.
Letztlich veröffentlicht Jamestown jährlich den unternehmensweiten Bericht zu Nachhaltigkeit und sozialer Verantwortung, in welchem die wichtigsten Aspekte unseres Programms für Nachhaltigkeit und soziale Verantwortung erläutert werden. Hierzu gehören Leistungsziele, operative Ziele, Strategien für die Einbindungen von Stakeholdern, Richtlinien und Benchmarking sowie die Berichterstattung. Zudem enthält das im Inhaltsverzeichnis des Berichts verlinkte Referenzdokument im Abschnitt IX eine vollständige Liste der Ausrichtung unserer Ziele an den 17 SDGs. Der Bericht gliedert sich in drei Hauptabschnitte: Umwelt, Soziales und Unternehmensführung. Der Bericht wird in Anlehnung an die G2016-Leitlinien der Global Reporting Initiative (GRI) erstellt. Er fasst Daten aus dem gesamten Portfolio zusammen, stellt aktuelle sowie zentrale Projekte vor und bietet einen Überblick über Nachhaltigkeitsinitiativen. Die GRI ist eine gemeinnützige internationale Organisation, die sich für eine Nachhaltigkeitsberichterstattung einsetzt, mit der Organisationen die wirtschaftlichen, ökologischen und sozialen Auswirkungen offenlegen können. Die GRI-Leitlinien ermöglichen mithilfe ihres Rahmens für die Nachhaltigkeitsberichterstattung, zu dem auch die Leitlinien für die Nachhaltigkeitsberichterstattung 2016 gehören, eine große Transparenz. Die GRI-Indikatoren 2016 wurden im Rahmen eines globalen Multi-Stakeholder-Prozesses entwickelt und bieten Grundprinzipien für die Berichterstattung, Standardangaben und einen Leitfaden für die Erstellung von Nachhaltigkeitsberichten. Den Jamestown Bericht zur Nachhaltigkeit und sozialen Verantwortung sowie weitere Informationen bezüglich Initiativen im Bereich ESG sind unter
https://www.jamestown.de/nachhaltigkeit/#nachhaltigkeitteaser
verfügbar.